연금저축과 IRP의 차이점 !!

안녕하세요 !! 오늘의 포스팅 주제는 연금저축과 IRP 차이점과 동시 운영시 좋은점에

대한 포스팅을 해보겠습니다.

물론 저의 주관적인 생각이 많이 들어가있으므로  도움이 되는 부분만 캐치하시어 참고해주시면 감사하겠습니다.

 

 

연금저축과 IRP의 차이점

 

 

1.연금저축과 IRP  비교 설명 

 

 

연금저축과 IRP 는  지난 포스팅에서 노후대비 좋은 상품이라고 소개해드린바 있죠?

IRP는 연금저축과 동일한 혜택을 지닌 퇴직연금 상품중의 한가지입니다.

IRP와 연금저축은 세액공제에 대한 한도만 차이가 있을뿐 ,  세액공제율도 거의 비슷합니다.

알기 쉽게 아래 표와 같이 정리 해놨습니다.

 

	연금저축	IRP	두개 동시 운영시
납입한도 (저축금액)	1,800만원		1,800
세액공제한도	600	900	900
세액공제율	연간 납입액의 13.,% ~ 16.5%		연간 납입액의 13.,% ~ 16.5%
연금수령조건	만55세이상 ,  가입 5년이상, 10년이후 수령가능	만55세이상 ,  가입 5년이상, 10년이후 수령가능	만55세이상 ,  가입 5년이상, 10년이후 수령가능
연금 수령 시 세금	연금소득세 3.3~5.5% ( 나이에 따라 세금율 다름)	연금소득세 3.3~5.5% ( 나이에 따라 세금율 다름)	연금소득세 3.3~5.5% ( 나이에 따라 세금율 다름)
상품 제한	없음	주식형 위험자산은 70%까지만 가능/ 30%는 안전자산	IRP와 연금저축 적절 분배 운영해야함

 

연금계좌 연금 수령시  연금 수령 금액이 1,200만원 이하일 경우  연금소득세만 부과하면 되지만  ( 나이에 따라 3.3~5.5% 차등 부담 )

연간 연금 수령 금액이 1,200만원 이상일 경우 종합소득 합산 과세로 분리되어  16.5%의 세금이 부과됩니다.

 

 

 

2.연금저축과 IRP의 통합 저축 한도는 얼마에요??

 

 

통합적으로는 연금 저축 한도는 ( IRP+연금저축 ) 1,800만원입니다.

단 IRP로만 구성시 세제혜택은

그래서 IRP만 가지고 있던 , 연금저축을 가지고 있던지

아니면 둘다 가지고 있어도  세제 혜택은  900만원까지만 가능하다는 점입니다.

 

 

1)연금저축과 IRP  통합 관리 방법

 

그래서 연금저축 계좌 관리는 통합적으로 세제혜택 900만원으로 셋팅해주시는게 효율적입니다.

IRP만 900만원으로 가지고있던지 , 아니면   IRP 300만원 +  연금저축 600만원으로  운영을 하시는것도

좋은 방법 중 하나이겠습니다.

 

 

2)연금저축과 IRP 세액 공제 차이점 

 

구분	연금저축		IRP
연소득	5,500만원이하	5,500만원초과	5,500만원이하	5,500만원초과
공제율	16.50%	13.20%	16.50%	13.20%
세액공제한도	600만원	600만원	900만원	900만원
연금저축통합한도	900만원	900만원	900만원	900만원
최대 공제금액	148만5천원	118만8천원	148만5천원	118만8천원

 

 

 

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3. 연금저축과 IRP 상품이 나눠져 있는 이유?

 

 

연금저축과 동일한 세제혜택이  주어지기때문에  90% 정도 비슷하다고 보면 됩니다.

연금저축과 IRP 의 제도 관할이 서로 다른 개념이라 통합이 안되는거고

하지만 목적은 노후 대비이기때문에  동일한  세제 혜택을  주는 것입니다.

 

 

 

4. 연금저축과 IRP 가입 대상

 

 

1)연금 저축 가입 대상

 

연금 저축은 소득이 없어도 가입이 가능하며 , 나이제한이 없습니다.

 

2) IRP 가입 대상

 

근로소득이 있는 누구나 가입 가능하나 근로소득이 없는 분들은 가입이 안돼요

그리고  미성년자도 가입이 불가합니다.

 

자 여기서 연금저축은  갓 태어난 아이들도 가입이 가능했고 , 소득이 없는 사람도  가입이 가능했지만

IRP는 근로소득이 있는 자만 가입이 가능한 점이 차이점입니다.

 

 

 

5. 연금저축과 IRP  투자형 상품 비교 

 

 

1)연금저축펀드

 

연금저축펀드는 ETF만 주식으로 매수 할 수 있는데 , 증권사에 다라서 현금 보유를

허용하는 곳이 있고 ,  허용하지 않는곳이 있는 정도 차이입니다.

현금, 펀드 ,ETF ,리츠 상품으로 구성되어있습니다.

IRP대비 장점이라면  연금저축펀드는 위험자산으로 100% 구성해도 제한이 없는 반면에

IRP는 아래 설명대로  위험자산 ( ETF ) 등은 70% 나머지 30%는  안전자산으로 구성해야합니다.

단! 연금저축펀드의 ETF는  사용하고 있는 증권사에 판매하고 있는 연금펀드 종목만 매수가 가능하니

이점 참고하세요

 

1)국내 개별주식, 해외 개별주식 및 해외 ETF 매수 불가

2)레버지리, 인버스 ETF  매수 불가

3) 일반펀드, 일반 ETF, 국내상장리츠  가능

4)예금, 채권, 맥쿼리인프라 불가

5) 선물기반 ETF 가능

 

 

2) IRP 

 

증권사 별로 한정되어있는 상품만 거래할수 있는 연금저축에 비해

IRP는 주식 ETF, ELB, 연금펀드,  MDA 등   여러가지 상품의 폭이 아주 넓습니다.

단 IRP 는 위험자산이라고 불리는 주식 ETF같은 경우는 70%만  포트폴리오에

채울수 있고 ,  나머지 30%는 원금 보장이 되는 예금 ,

ELB, ELS , MMDA 등이 있습니다., 채권등과 같은

안전자산으로 채워햐하는 점도 명심해야할 부분입니다.

 

 

 

 

1)국내 개별주식, 해외 개별주식 및 해외 ETF 매수 불가

2)레버지리, 인버스 ETF  매수 불가

3) 일반펀드, 일반 ETF, 국내상장리츠  가능

4)예금, 채권, 맥쿼리인프라 가능

5) 선물기반 ETF 불가

 

 

 

6. 연금저축과 IRP 과세이연 혜택

 

 

1)과세이연이 무슨 뜻일까요??

 

과세이연이란 수익이 발생하여 이자와 배당금을 재투자시 세금을 내지 않고

연금 수령시까지 세금을 미룰수 있는 것을 과세이연이라고 합니다.

 

2)그렇다면 일반 계좌일시에는 어떻게 될까요?

 

내가 예금에서 이자 ,  주식에서 수익 또는  배당금 발생시 무조건 세금이 15.4% 발생됩니다.

그러면 재투자시 세금이 이미 15.4%를  내고 남은 수익금으로 투자해야합니다.

이게 바로 일반계좌와 연금저축 계좌의 차이점이죠